2020_GR_00614 - Gemeenschapsondersteuning. Erediensten - Budgetwijzigingen 2020 - Goedkeuring

Er zijn 78 eredienstbesturen in Antwerpen die hun meerjarenplan en budget dienen voor te leggen aan de gemeenteraad. Elk jaar dienen de eredienstbesturen een budget in voor het volgende financieel boekjaar. Ook budgetwijzigingen dienen voorgelegd te worden aan de gemeenteraad.

Op 21 oktober 2019 (jaarnummer 602) en op 17 februari 2020 (jaarnummer 121) keurde de gemeenteraad de meerjarenplannen 2020-2025 en budgetten 2020 van de eredienstbesturen goed. 

Op 8 september 2020 dienden de onderstaande eredienstbesturen een budgetwijziging 2020 in:

De gemeenteraad spreekt zich uit over de goedkeuring of aanpassing van het budget van elk eredienstbestuur binnen een termijn van vijftig dagen die ingaat op de dag na het indienen van het budget.

De gemeenteraad kan akte nemen van een budget wanneer het past binnen het MJP, een budget goedkeuren bij afwijkende cijfers of een budget aanpassen. Het budget past in het MJP als de gemeentelijke toelage niet meer bedraagt dan wat in het MJP is goedgekeurd als maximale gemeentelijke toelage. De beslissing van de gemeenteraad wordt steeds enkel genomen onder voorbehoud van eventuele investeringen. Voor investeringen dient steeds een afzonderlijke subsidieaanvraag te worden ingediend.  

1. Kennisneming van budgetwijziging zonder opmerking
 De onderstaande eredienstbesturen dienden een budgetwijziging 2020 in die past binnen het meerjarenplan en  niet leidt tot een verhoging van de exploitatietoelage. De gemeenteraad neemt zonder opmerkingen kennis van de budgetwijziging van deze besturen (alle bedragen in EUR):

 2. Kennisneming van budgetwijziging met opmerking
 Het onderstaande eredienstbestuur diende een budgetwijziging 2020 in die past binnen het meerjarenplan en  niet leidt tot een verhoging van de exploitatietoelage. De gemeenteraad neemt kennis van de budgetwijziging van dit bestuur, met een opmerking tot aanpassing die louter technisch van aard is en niet leidt tot een verandering van de exploitatietoelage (alle bedragen in EUR):

In de budgetwijziging wordt een verhoging van de uitgaven ingeschreven waarbij het kerkbestuur financieel  zelfredzaam blijft en dus geen exploitatietoelage nodig heeft. De begeleidende nota stelt dat de bijkomende uitgave van 8.500,00 euro de kosten omvat die het eredienstbestuur heeft aan de pastorij (schilderen, vloeren etc). De uitgave dient te verhuizen naar investeringen en kan conform het investeringsreglement door de stad worden betoelaagd met een investeringssubsidie.

De gemeenteraad vraagt aan het eredienstbestuur een aangepaste budgetwijziging waarbij deze uitgave naar investeringen verhuist en wordt gecompenseerd met een toelage conform het reglement.

3. Kennisneming van budgetwijziging met verhoging van de in het meerjarenplan voorziene toelage

De onderstaande eredienstbesturen dienden een budgetwijziging 2020 in die niet past in het oorspronkelijk goedgekeurde meerjarenplan en een verhoging omvat van de initieel goedgekeurde exploitatietoelage.

Afwijkingen in exploitatie die leiden tot een verhoging van de in het meerjarenplan of budget vastgelegde toelage zijn toegestaan indien ze onvoorzienbaar, noodzakelijk en onvermijdelijk zijn. De begeleidende nota moet voldoende duidelijkheid brengen over deze criteria. De beschikbare kredieten van de stad Antwerpen moeten een verhoging van de toelage mogelijk maken. Aan deze criteria is voldaan. 

De gemeenteraad neemt kennis van de budgetwijziging van onderstaand eredienstbestuur (alle bedragen in EUR):

Heilig Hart Hoboken
De wijzigingen worden in de begeleidende nota grondig toegelicht. Naast enkele onverwachte zaken zoals bijvoorbeeld een creditnota voor de nutsvoorzieningen worden de meeruitgaven (3.450,37 EUR) vooral veroorzaakt door uitgaven aan het privaatpatrimonium dat een element is in het herbestemmingsdossier. Om veiligheidsredenen diende o.a. een boom te worden gerooid (1.100 euro) en was er een herstel nodig van stormschade aan het dak (+2.178,00 EUR). De exploitatietoelage wordt verhoogd met 3.450,37 EUR tot 20.087,43 EUR.

Heilig Hart Noord
In de budgetwijziging wordt een noodzakelijk dakherstel ingeschreven van 5.878,00 EUR. Dit leidt onvermijdbaar tot een verhoging van de toelage. De exploitatietoelage wordt verhoogd met 5.878,00 EUR tot 32.329,72 EUR. 

Anglicaanse kerk Sint-Boniface
De financiële situatie van het eredienstbestuur wordt bemoeilijkt door dalende inkomsten. Een vierde van de inkomsten van het bestuur(6.000,00 EUR op een inkomstentotaal van 25.000,00 EUR) worden nu reeds gevormd door intensieve fondsenwerving. Het is voor het eredienstbestuur niet mogelijk om de dalende inkomsten verder op te vangen met het werven van meer eigen middelen. De exploitatietoelage wordt verhoogd met 5.500,00 EUR tot 28.589,70 EUR. .

Kristus Koning Zuid
Het eredienstbestuur probeert haar dalende inkomsten grotendeels te compenseren door de uitgaven bij te stellen. De begeleidende nota geeft dit inzichtelijk weer. Omdat een heel aantal uitgaven in de kostenstructuur vaste uitgaven zijn, is evenwel een verhoging van de exploitatietoelage noodzakelijk. De exploitatietoelage wordt verhoogd met 1.900,00 EUR tot 32.000,00 EUR.

4. Aanpassing van budgetwijziging

De budgetwijziging 2020 van het onderstaand eredienstbestuur wordt door de gemeenteraad aangepast.  

Sint-Carolus Borromeus
De budgetwijziging bevat voornamelijk de financiële impact van de corona-maatregelen op de financiële huishouding van het eredienstbestuur voor de eredienstfunctie en voor de bezoekersstromen die dit kerkgebouw trekt.

De in de budgetwijziging gebruikte verrekening van het boekjaar 2019 (20.641,50) is niet aangepast aan het jaarresultaat zoals vastgesteld door de provinciegouverneur (45.335,77 EUR). De budgetwijziging wordt op die manier aangepast. 

De exploitatietoelage wordt verhoogd met 20.115,73 EUR tot 33.424,23 EUR. De gemeenteraad vraagt aan het eredienstbestuur een aangepaste budgetwijziging waarbij deze aanpassing wordt ingeschreven.

 Sint-Laurentius Zuid
In de budgetwijziging staan twee verhogingen van de uitgaven. Eerst zijn er verwijlintresten naar aanleiding van de afrekening van de restauratie en de problemen met de verdisconteringslening die hiervoor werd afgesloten. Het eredienstbestuur had hierover overleg met de stad Antwerpen. Deze bijkomende uitgaven mogen worden ingeschreven in de uitgaven.

Daarnaast wordt in overleg met het kerkbestuur de ingeschreven verhoging van de uitgaven voor verzekering van het kerkgebouw aangepast. De begeleidende nota omschreef deze uitgave correct, in het cijfergedeelte van de budgetwijziging is er een typefout: de verhoging bedraagt 1.050,00 EUR en niet 11.500,00 EUR.

De budgetwijziging wordt op die manier aangepast. De exploitatietoelage wordt verhoogd met 8.650,00 EUR tot 49.209,46 EUR. De gemeenteraad vraagt aan het eredienstbestuur een aangepaste budgetwijziging waarbij deze aanpassing wordt ingeschreven.

Het decreet van 7 mei 2004 betreffende de materiële organisatie en de werking van de erkende eredienstbesturen bepaalt dat:

• artikel 52/1 §1: de gemeentebesturen passen de tekorten bij van de exploitatie van de kerkfabrieken en dragen bij in de investeringen in de gebouwen van de eredienst;
• artikel 41-43: de eredienstbesturen stellen een meerjarenplan vast dat onderworpen is aan de goedkeuring van de gemeenteraad. De gemeenteraad kan het meerjarenplan goedkeuren, niet goedkeuren of aanpassen aan wat in het overleg met het centraal kerkbestuur is afgesproken.

Verder zijn nog van toepassing:

• het besluit van de Vlaamse regering van 13 oktober 2006 houdende het algemeen reglement op de boekhouding van de besturen van de erkende erediensten en van de centrale besturen van de erkende erediensten;
• het besluit van de Vlaamse regering van 27 oktober 2006 tot vaststelling van de modellen van de boekhouding van de besturen van de eredienst.
• Wet van 14 november 1983 betreffende de controle op de toekenning en op de aanwending van sommige toelagen en gemeenteraadsbesluit van 18 december 2006 (jaarnummer 2730) dat het reglement op de toelagen vastlegt.