2022_CBS_02329 - Politiezone Antwerpen - Politiebegroting 2022. Kredietverschuiving 3 - Goedkeuring

De gemeenteraad keurde op 30 november 2021 de politiebegroting 2022 goed (jaarnummer 669).

Het college keurde op 4 februari 2022 de kredietverschuiving 1 van 2022 goed (jaarnummer 810).

Het college keurde op 4 maart 2022 de kredietverschuiving 2 van 2022 goed (jaarnummer 1657).

Het Koninklijk Besluit van 5 september 2001 houdende het algemeen reglement op de boekhouding van de lokale politie legt een beperking op inzake het gebruik van de uitgavenkredieten. De kredieten mogen slechts gebruikt worden voor het door de begroting vooropgestelde doel. Voor de uitgaven van de gewone dienst geldt deze beperking voor het geheel van de kredieten die dezelfde functionele code dragen.

De begroting omvat de precieze raming van alle ontvangsten en uitgaven die in de loop van het financieel dienstjaar kunnen worden gedaan. Om alle uitgaven te kunnen doen zoals vooropgesteld, zal een kredietverschuiving doorgevoerd worden.

De voorstellen tot verhoging en verlaging van de kredieten van Politiezone Antwerpen bevatten enkel verschuivingen binnen de gewone dienst en wijzigen de totalisatiekredieten niet.

Een deel van deze kredietverschuiving is niet het gevolg van tekorten op de totaalkredieten van de budgetposities, maar is het effect van boekhoudtechnische verschuivingen tussen budgetlijnen met eenzelfde doel/aanvrager. Op een budgetpositie is het voorziene budget uitgesplitst over budgetlijnen volgens diverse doelen/aanvragers. Hoewel er op de budgetpositie voldoende budget staat en een heroriëntering van budget binnen dezelfde budgetpositie mogelijk zou zijn, wordt er gekozen om budget vanuit een budgetlijn met eenzelfde doel/aanvrager, maar toebehorend aan een andere budgetpositie, te verschuiven. Om die reden is een kredietverschuiving aan de orde.

Bij begrotingsopmaak werd een budget voorzien voor werkbezoeken in het kader van het project omtrent de aanpak van laagdrempelige cybercriminaliteit. Ondertussen is de concrete uitwerking voor dit projectbudget gekend en zal er een netwerkevent met workshops georganiseerd worden. Via deze kredietverschuiving wordt het budget verplaatst naar de correcte budgetpositie en wordt het budget verhoogd via een verschuiving vanuit het krediet voor kantoorbenodigdheden.
Bijkomend wordt een gedeelte van het niet-verbruikte opleidingsbudget voor de projectwerking van de afdeling Kwaliteitszorg geheroriënteerd naar budget voor catering tijdens een meerdaags verplicht opleidingstraject voor operationele medewerkers.

Voor het volgende deel van deze kredietverschuiving werd wel vastgesteld dat er onvoldoende krediet op de budgetpositie staat.
Er werd per vergissing te veel gefactureerd voor de doorrekening van het FOCUS Interzonaal samenwerkingsprotocol. De correctie van 14 van deze verkoopfacturen zorgt voor een onvoorziene overschrijding van het krediet voor terugbetaling van onwaarden op geïnde rechten van de gewone dienst. Om het budget weer aan te zuiveren is een kredietverschuiving vanuit het andere onwaardenkrediet noodzakelijk.

Koninklijk Besluit houdende het algemeen reglement op de boekhouding van de lokale politie van 5 september 2001 artikel 5 houdende de precieze raming van alle uitgaven en ontvangsten in de begroting en artikel 10 houdende de beperking in het gebruik van de uitgavenkredieten.

Ministeriële omzendbrief PLP45 betreffende de onderrichtingen voor het opstellen van de politiebegroting voor 2009 ten behoeve van de politiezones, vermeldt het volgende: het algemeen reglement op de boekhouding van de lokale politie (ARPC) voorziet de mogelijkheid om zonder begrotingswijziging - binnen het totaal goedgekeurde krediet per economische groep - de begrotingskredieten te herschikken. In voorkomend geval dient de bijzondere rekenplichtige en/of korpschef tijdig het (politie)college er op te attenderen dat er zich een herschikking binnen een economische groep opdringt. Het is het college dat de finale beslissing neemt en de herschikking definieert.