Op het college van 20 januari 2023 (jaarnummer 377) werd de timing voor de zevende aanpassing van het meerjarenplan goedgekeurd. Gewoonlijk voert de stad 2 aanpassingen meerjarenplan per jaar uit, één in het voorjaar en één in het najaar. De impact van de cyber-aanval vereist een bijstelling van deze aanpak. In 2023 gebeurt er daarom enkel in het najaar een aanpassing van het meerjarenplan.
In afwachting van de aanpassing van het meerjarenplan kunnen de nodige budgettaire verschuivingen maximaal uitgevoerd worden door middel van interne kredietaanpassingen light. In voorliggend collegebesluit gaat het om specifieke budgettaire dossiers die in afwachting van de zevende aanpassing van het meerjarenplan reeds extra actie vereisen.
Gelijkaardige besluiten werden goedgekeurd op het college van 24 februari 2023 (jaarnummer 1078) , 10 maart 2023 (jaarnummer 1429) en 31 maart 2023 (jaarnummer 1967).
Voorstellen
1. Huurovereenkomst modulaire units nooddorp Linkeroever
In het nooddorp voor Oekraïense vluchtelingen op Linkeroever werden er modulaire units geplaatst die deels als school werden ingericht. Door Sint Annacollege (Koba Metropool) en Technicum Noord (Koba NoordkAnt) werd een tijdelijke OKAN-vestigiging opgericht in deze units. Het gebruik van deze units werd op 25 november 2022 (jaarnummer 9363) in een huurovereenkomst met deze twee schoolbesturen aan het college voorgelegd. Deze overeenkomsten lopen van 3 oktober 2022 tot en met 31 augustus 2023 met de mogelijkheid om de overeenkomst 2x te verlengen met 1 jaar, mits schriftelijke instemming van beide partijen.
Op dezelfde zitting van het college als dit besluit zal er een aanpassing van de huurovereenkomst van 25 november 2022 (jaarnummer 9363) worden voorgelegd, waarin de ontvangsten worden aangepast naar 9.385,67 euro/maand.
De stad Antwerpen huurt zelf deze modulaire units van E-demonstrations.be nv. De kosten voor huur werden op het college van 31 maart 2023 (jaarnummer 1962) voor kwartaal 2, 3 en 4 vastgelegd.
De uitgaven en ontvangsten van deze huurovereenkomsten zijn tot op heden nog niet voorzien in het meerjarenplan. Om de betalingen aan E-demonstrations.be nv reeds te kunnen uitvoeren, werd er eerst gekeken binnen de exploitatiemiddelen van 2LWS020105 - flankerend onderwijsbeleid. Door de grootte van het bedrag (297.169,95 euro) dat werd vastgelegd, is het op dit moment niet mogelijk om de origineel voorziene werking binnen 2LWS020105 - flankerend onderwijsbeleid nog te garanderen.
Met dit besluit wordt er daarom dan ook gevraagd om de huurontvangsten met corresponderende uitgaven versneld in te schrijven.
Voor de periode januari 2023-augustus 2023 zal het te factureren bedrag 150.170,72 euro (= 9.385,67 euro x 8 maanden x 2 schoolbesturen) bedragen.
Te voorzien bedrag: 150.170,72 EUR
Financieel-technisch
Voor deze uitgaven wordt voorgesteld om, in afwijking van het organisatiebeheersingssysteem, uitzonderlijk de voorgestelde methode aan te wenden in afwachting van de zevende aanpassing van het meerjarenplan 2020-2025. Aangezien er in dit geval ontvangsten toegekend zijn en deze nog kunnen worden verwerkt bij de zevende aanpassing van het meerjarenplan, is er geen risico op een blijvende impact op de financiële evenwichten.
Bij de decretale grenzen voor kredietbewaking wordt er gekeken naar de totale geraamde exploitatie-uitgaven of investeringsuitgaven als uiterste grens voor de som van de aanrekeningen op exploitatie of investeringen. De diepere inhoudelijke onderverdeling (zoals doelstelling, budgetpositie,...) werkt niet beperkend, in tegenstelling tot de beperking die er vroeger was op niveau van het beleidsdomein. Hierdoor wordt het mogelijk om een bijkomend uitgavenkrediet in het meerjarenplan op exploitatie of investeringen op te nemen en onmiddellijk te besteden.
Financiën/meerjarenplan zal erop toezien dat de totale aanrekeningen op exploitatie-uitgaven het initieel geraamd bedrag van de exploitatie-uitgaven na de zesde aanpassing van het meerjarenplan, niet overschrijden. Er zal in afwachting van de zevende aanpassing van het meerjarenplan 2020-2025 een negatieve exploitatie-uitgave worden opgenomen in 2023 voor het totaal van de toegevoegde bedragen.
Deze uitgaven zullen in het meerjarenplan worden verwerkt zoals aangegeven in bijlage.
Voor het besteden van deze middelen zijn de gewone bestelprocedures van kracht.
Artikel 13 van het Besluit van de Vlaamse regering betreffende de beleids- en beheerscyclus van 26 juni 2018:
"De uitgavenkredieten zijn limitatief op het niveau van het totaal van de exploitatie en het totaal van de investeringen.
De kredieten mogen alleen gebruikt worden voor de bestemming die in het meerjarenplan wordt vooropgesteld."
De uitgaven worden in afwachting van de zevende aanpassing van het meerjarenplan in 2023 opgenomen zoals vermeld in bijlage.
De ontvangsten worden verwerkt bij de zevende aanpassing van het meerjarenplan, zoals vermeld in bijlage.
Het college beslist om de kredieten vermeld in bijlage in uitgaven op te nemen in het meerjarenplan in 2023, zonder dat het totaal van de aanrekeningen op exploitatie-uitgaven het initieel voorziene totaal op exploitatie na de zesde aanpassing van het meerjarenplan mag overschrijden.
Het college geeft opdracht aan:
| Afdeling | Opdracht |
| Fi/meerjarenplan | te bewaken dat het totaal van de aanrekeningen op exploitatie-uitgaven het initieel voorziene totaal op exploitatie na de zesde aanpassing van het meerjarenplan niet overschrijdt. |
| FI/meerjarenplan | de genoemde uitgaven te verwerken in het meerjarenplan in 2023 en SAP |
| FI/meerjarenplan | de genoemde effecten te verwerken in het meerjarenplan in 2023 bij de zevende aanpassing van het meerjarenplan. |