De budgetwijziging dient, na goedkeuring door de raad van bestuur, worden opgeladen in GFP en bezorgd aan ABB.
Voorgeschiedenis
Op 29 november 2013 keurde de raad van bestuur het financieel meerjarenplan 2014-2019 goed. De gemeenteraad keurde het goed op 16 december 2013.
Het meerjarenbudget werd aangepast bij de bugdetwijziging 2014 en bij de budgetopmaak 2015. De budgetopmaak 2015 werd goedgekeurd door de raad van bestuur op 21 november 2014 en door de gemeenteraad op 15 december 2014.
Op 29 mei 2015 keurde het college de bestemming van het budgettaire resultaat 2014 van het AG SO goed waarbij 50% (€2.499.852) zal worden teruggestort aan de stad en 50% (€2.499.852) wordt toegewezen aan het meerjarenbudget 2015-2019 van het AG SO. De Raad van Bestuur besliste op 22 mei 2015 om het budgettaire resultaat van het boekjaar 2014 te bestemmen bij de budgetwijziging 2015.
Het college keurde op 19 juni 2015 de bestemming van 50% van het budgettaire resultaat van het boekjaar 2014 van het AGSO goed, waarbij 2.499.852 EUR wordt bestemd voor de realisatie van het project Bouwmeesterstraat 2 voor het Stedelijk Lyceum Berchem.
Timing
Op 15 december 2014 keurde het directiecomité de financiële kalender 2015 goed. Daarin werd ook de planning opgenomen voor de budgetwijziging 2015.
13/02/2015 = richtlijnen op stuurgroep
16/03/2015 = richtlijnen op directiecomité
06/05/2015 = deadline opmaak budget
01/06/2015 = kennisname op r&d + start bilaterale gesprekken
15/06/2015 = goedkeuring op directiecomité
26/06/2015 = goedkeuring op raad van bestuur
04/09/2015 = goedkeuring op college
21/09/2015 = goedkeuring op gemeenteraad
Werkwijze
Vanaf 1/1/2015 werkt het AGSO conform de BBC regelgeving. De budgetwijziging 2015 werd volledig conform de BBC regelgeving opgemaakt. Enkel de schema’s die verwijzen naar een evolutie zijn niet ingevuld, aangezien de gegevens van 2014 voor AGSO niet kunnen meegenomen worden.
De budgetwijziging 2015 is – zoals steeds – opgebouwd vanuit de scholen/academies/centra, de kernsecretariaten van de divisies en de afdelingen/departementen. De budgetten zijn gekoppeld aan de operationele doelstellingen en aan het nieuwe boekhoudrekeningstelsel dat is aangepast conform BBC.
Het AG Stedelijk Onderwijs legt de budgetopmaak 2015-2019 ter goedkeuring voor aan de raad van bestuur en aan de gemeenteraad.
Documenten
De budgetwijziging 2015 bestaat uit 19 documenten. In het document “Bijlage 19 – AGSO - Budgetwijziging 2015-2019 – budgetnota” wordt een samenvatting van en toelichting bij de budgetwijziging gegeven.
Resultaat
Resultaat 2014
Het AG SO sloot het boekjaar 2014 af met een positief budgettair resultaat van €4,9mio.
In de budgetwijziging 2015 is 50% van het budgettaire resultaat 2014 bestemd voor terugstorting aan de stad en 50% voor de renovatie van een schoolgebouw in de Bouwmeesterstraat 3 in Antwerpen voor het Stedelijk Lyceum Berchem, voorzien in de investeringsuitgaven in 2017 en 2018.
Resultaat budgetwijziging 2015 – AGSO
Verwacht budgettaire resultaat 2015 : -4.495.245 EUR.
Verwacht gecumuleerd budgettaire resultaat 2015 : 17.940.704 EUR.
Resultaat budgetwijziging 2015-2019 – AGSO
Verwacht budgettaire resultaat 2015-2019 : -22.426.650 EUR.
Verwacht gecumuleerd budgettaire resultaat 2019 : 9.299 EUR.
BBC regelgeving
De raad van bestuur keurt de budgetwijziging 2015-2019 (bijlagen 1-19) goed en legt deze met positief advies ter goedkeuring voor aan het college en de gemeenteraad.
Uitvoering beslissing:
| Taak | Verantwoordelijke | Timing |
| Budgetwijziging invoeren in GFP | Financiën | Juli 2015 |
| Budgetwijziging bezorgen aan ABB | Financiën | Juli 2015 |
| Budgetwijziging voorleggen aan GR | Financiën | September 2015 |
Communicatiestrategie:
| Doelgroep | Communicatiemiddel |
| Directies | Beleidsbuzz |