De stad Antwerpen voorziet in haar budgetopmaak 2012 een exploitatiebudget van 35.103.582,00 euro en een liquiditeitenbudget van 11.475.362,00 euro.
Advies Inspectie financiën
Inspectie financiën heeft het budget 2012 van AG Stedelijk Onderwijs op 18 november 2011 ontvangen. Het nazicht van dit budget is opgenomen in het controleprogramma van inspectie financiën. Inspectie financiën zal haar advies op een ander tijdstip ter kennisneming aan het college voorleggen.
Inspectie financiën heeft op 28 november 2011 kennisgenomen van het ontwerpbesluit in eBesluitvorming.
Op 26 oktober 2009 (jaarnummer 1660) keurde de gemeenteraad de oprichting en de ontwerpstatuten van het Autonoom Gemeentebedrijf (AG) Stedelijk Onderwijs Antwerpen goed.
Op 20 september 2010 (jaarnummer 1043) keurde de gemeenteraad de beheersovereenkomst tussen de stad Antwerpen en het AG Stedelijk Onderwijs goed. Artikel 22 §2 vermeldt dat in relatie tot de toegekende kredieten bij de budgetopmaak en de daaropvolgende budgetcontrole bezorgt het agentschap ter kennisgeving aan de stad een driemaandelijks verslag over de financiële toestand van het agentschap en over de effectieve uitvoering van het budget en de budgetaanpassingen.
Op 20 september 2010 (jaarnummer 1025) keurde de gemeenteraad de statuten van het AG Stedelijk Onderwijs goed.
Op 9 november 2011 keurde de raad van bestuur het budget 2012 van het AG Stedelijk Onderwijs goed.
In de zitting van het college van 25 november 2011 (HD_2_jaarnummer 2011_CBS_15845) werd het besluit verdaagd met aanpassing.
Het AG Stedelijk Onderwijs legt het budgetopmaak 2012 ter goedkeuring voor aan de gemeenteraad.
Het boekhoudkundig resultaat 2012 is positief en bedraagt 1,828 mio euro.
Het kasstroomresultaat 2012 is negatief en bedraagt -6,156 mio euro.
Alle dienstverlening verleend door de groep Antwerpen die bij de post 'dotatie van de stad' in het financieel plan als pro memorie of indicatief werd opgenomen, wordt verondersteld verdergezet te worden tot er duidelijke afspraken gemaakt zijn voor deze openstaande items. Dit geldt ook zo voor de dienstverlening die bij opmaak van het financieel plan niet in beeld werd gebracht door de bedrijven van de groep Antwerpen en bijgevolg ook niet meegenomen werden in de vaststelling van de dotatie van het AG Stedelijk Onderwijs.
Dit gaat onder andere over de tweede pensioenpijler, functioneringstoelage, groenonderhoud scholen, budget Digipolis, dienstverlening personeelmanagement (administratie sociaal secretariaat, werving en selectie,….), dienstverlening gemeenschappelijke aankoopcentrale, enzovoort.
Investeringen energiebesparende maatregelen
Op het ogenblik van de budgetopmaak 2012 van de stad Antwerpen werd de maatregelenmatrix voor de uit te voeren investeringen 2012 uitgewerkt. In het budget van de stad Antwerpen werd een investeringslening voor een bedrag van 25,1 mio euro opgenomen. Deze investeringslening is als volgt samengesteld:
Bij opmaak van het budget 2012 van het AG Stedelijk Onderwijs kon een meer realistische inschatting gemaakt worden van de uit te voeren projecten 2012. Hierdoor wijken de lenings- en aflossingsbedragen van het budget AG Stedelijk Onderwijs 2012 af met de bedragen in het stedelijk budget 2012. De afwijkende bedragen hebben geen impact op het resultaat van het budget 2012 van de stad Antwerpen omdat de lening, de intrest en kapitaalsaflossing voor de stad budgetneutraal zijn.
In het budget 2012 AG Stedelijk Onderwijs wordt 16 mio euro energiebesparende maatregelen opgenomen. Momenteel worden afspraken met de stad Antwerpen gemaakt over de lening voor de REG-investeringen 2011.
Investeringen masterplan
Voor de budgetopmaak 2012 werd een investeringsvolume van 20 mio euro opgenomen. Dit volume kan met de huidige bezetting uitgevoerd worden. Het directiecomité AG Stedelijk Onderwijs zal ten laatste in december de lijst van prioritaire projecten ter goedkeuring voorleggen aan de raad van bestuur. Het projectbudget van 20 mio euro bevat zowel het budget voor de reeds opgestarte projecten in 2011 als de nieuw op te starten projecten.
In het budget 2012 werd het stedelijk liquiditeitenbudget 2012 van 11,5 mio euro opgenomen en 1,9 mio euro van het niet uitgegeven liquiditeitenbudget van 2011. Deze opname is nodig voor een correcte weergave van de financieringsbronnen van de investeringen. Door het feit dat een aantal investeringsprojecten in 2011 vertraging hebben opgelopen, zal het volledige niet-uitgegeven liquiditeitenbudget 2011 bij budgetwijziging 2012 opgenomen worden.
Het budgetvoorstel 2012 is sluitend wat de draagkracht van de investeringslast betreft maar zowel voor 2012 en de volgende jaren zijn extra middelen nodig voor de realisatie van het masterplan onderwijspatrimonium.
Het regentbesluit van 18 juni 1946 bepaalt het nazicht van het financieel beheer van de gemeentebedrijven.
Artikel 243 van het Gemeentedecreet van 15 juli 2005 bepaalt dat de jaarrekening ter goedkeuring wordt voorgelegd aan de gemeenteraad alsook het budget voor het volgend boekjaar.
Het college legt het budget 2012 van het AG Stedelijk onderwijs ter goedkeuring voor aan de gemeenteraad.