2018_CBS_08674 - Budget 2018 - Interne kredietaanpassingen light - Goedkeuring

Artikel 155 van het Gemeentedecreet van 15 juli 2005 bepaalt dat het college beslist over interne kredietaanpassingen, zoals die gedefinieerd zijn door de Vlaamse regering.

Aangezien via interne kredietaanpassingen binnen de wettelijke grenzen wijzigingen aan het budget snel kunnen gebeuren, zorgt dit voor een toegenomen flexibiliteit met betrekking tot het budget, hetgeen de algemene werking van de stedelijke diensten ten goede komt.

Het uitgangspunt is en blijft dat een goede budgetopmaak vóór het begin van het werkjaar de basis vormt van de budgetteringscyclus. Voor elke interne kredietaanpassing moet dan ook een duidelijke motivatie gegeven worden.

In de regelgeving van de beleids- en beheerscyclus (omzendbrief BB 2011/3) wordt gesproken over aanpassingen van de ramingen. Dit zijn aanpassingen aan het budget die geen invloed hebben op de rubrieken van de financiële nota bij het budget. Elke rubriek van de financiële nota bij het budget is immers een krediet met een limitatief karakter. Het is aan de besturen zelf om uit te werken wie over deze aanpassingen van de ramingen beslist en welke interne procedure daarbij wordt gehanteerd.

Deze aanpassingen van de ramingen gebeuren bij de stad Antwerpen onder de noemer 'interne kredietaanpassing light' hetzij 'IKAlight'.

De goedkeurder is afhankelijk van het niveau waarop de IKAlight gebeurt. Bij verschuivingen tussen beleidsdoelstellingen is het college de finale goedkeurder.

In dit kader is het nodig om een deel van het budget te verschuiven.

A) Werkhaven - Sterk bestuurde stad

In het verleden werd voor Werkhaven werkkledij per operationele afdeling gebudgetteerd en besteld (vier verschillende budgetplaatsen en verschillende doelstellingen). Bij budgetwijziging 2018 werden deze budgetten gecentraliseerd op de overkoepelende budgetplaats ("Werkhaven algemeen" met doelstelling 1TSB080402) om wille van efficiënter beheer en stockopvolging. Nu blijkt dat er voor de budgetplaats "Werkhaven onderhoud" momenteel een tekort is op onderhoudskredieten. Hiervoor zal 3.000,00 euro verschoven worden van de werkingskredieten van de budgetplaats "Werkhaven algemeen" die dit jaar niet volledig aangewend zullen worden.

B) Musea - Bruisende stad

Voor het onderhoud van parket in het Hessenhuis en het MAS werd in de oorspronkelijke ramingen van stadsbeheer geen budget voorzien. Bij lokaal cultuurbeleid zijn onderhoudskredieten voorzien die niet allemaal dit jaar aangewend zullen worden. Hiervan zal 80.000,00 euro verschoven worden naar onderhoudskredieten voor de musea.

Artikel 155 van het Gemeentedecreet van 15 juli 2005 stelt dat de Vlaamse regering  de nadere voorwaarden bepaalt voor interne kredietaanpassingen.

Artikel 28 van het besluit van de Vlaamse Regering van 25 juni 2010 betreffende de beleids- en beheerscyclus van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn legt de nadere voorwaarden voor interne kredietaanpassingen vast.

Het college nam in de zitting van 13 december 2013 (jaarnummer 12634) kennis van de principes en voorwaarden voor de toepassing van de interne kredietaanpassingen light, op basis van artikel 28 van het besluit van de Vlaamse regering van 25 juni 2010.

De gemeenteraad keurde op 28 november 2017 (jaarnummer 00695) de aanpassing van het meerjarenplan 2014-2019 en budgetopmaak 2018 goed.

De gemeenteraad keurde op 25 juni 2018 (jaarnummer 00471) de aanpassing van het meerjarenplan 2014-2019 en budgetwijziging 2018 goed.

Het budget 2018 wordt aangepast zoals vermeld in de artikelen van het besluit.