2018_CBS_07641 - Budget 2018 - Interne kredietaanpassingen light - Goedkeuring

Artikel 155 van het Gemeentedecreet van 15 juli 2005 bepaalt dat het college beslist over interne kredietaanpassingen, zoals die gedefinieerd zijn door de Vlaamse regering.

Aangezien via interne kredietaanpassingen binnen de wettelijke grenzen wijzigingen aan het budget snel kunnen gebeuren, zorgt dit voor een toegenomen flexibiliteit met betrekking tot het budget, hetgeen de algemene werking van de stedelijke diensten ten goede komt.

Het uitgangspunt is en blijft dat een goede budgetopmaak vóór het begin van het werkjaar de basis vormt van de budgetteringscyclus. Voor elke interne kredietaanpassing moet dan ook een duidelijke motivatie gegeven worden.

In de regelgeving van de beleids- en beheerscyclus (omzendbrief BB 2011/3) wordt gesproken over aanpassingen van de ramingen. Dit zijn aanpassingen aan het budget die geen invloed hebben op de rubrieken van de financiële nota bij het budget. Elke rubriek van de financiële nota bij het budget is immers een krediet met een limitatief karakter. Het is aan de besturen zelf om uit te werken wie over deze aanpassingen van de ramingen beslist en welke interne procedure daarbij wordt gehanteerd.

Deze aanpassingen van de ramingen gebeuren bij de stad Antwerpen onder de noemer 'interne kredietaanpassing light' hetzij 'IKAlight'.

De goedkeurder is afhankelijk van het niveau waarop de IKAlight gebeurt. Bij verschuivingen tussen beleidsdoelstellingen is het college de finale goedkeurder.

In dit kader is het nodig om een deel van het budget te verschuiven.

Op 19 juni 2015 (jaarnummer 5317) besliste het college principieel om het seniorencentrum Top Hat te sluiten. De infrastructuur is verouderd en vraagt een grote investering. De bedrijfseenheid Samen Leven kreeg de opdracht om in overleg met de bedrijfseenheid Cultuur, Sport, Jeugd en Onderwijs en met het Zorgbedrijf de huidige activiteiten maximaal in te bedden in de bestaande voorzieningen. Er werd de opdracht gegeven om te onderhandelen met de NV Waterwegen en Zeekanalen over de stopzetting van de concessie.

Op 20 januari 2017 (jaarnummer 601) nam het college kennis van de maximale kost van de opzeg van de concessie voor de gronden van de Dwarslaan, 2050 Antwerpen Linkeroever met perceelnummer AZS2000/K76825 met Waterwegen en Zeekanaal en de afbraak van het gebouw, indien Waterwegen en Zeekanaal hierom vraagt. De concessieovereenkomst tussen NV Waterwegen en Zeekanalen en stad Antwerpen gaat over de grond van 40.000 m², perceelnummer AZS2000/K76825. De overeenkomst loopt tot 2037.

Voor de sloop van Top Hat en het betalen van de opzegvergoeding werd 170.000 EUR voorzien op boekingsadres 5322000000 / 657 / 1SHM080703A0000. De sloop werd geraamd op 80.000 EUR, de opzegvergoeding op circa 60.000 EUR. De opzegvergoeding was toen nog in onderhandeling.

Na onderhandeling bleek dat de huurwaarborg niet in mindering kan gebracht worden omdat de stad Antwerpen toen heeft gekozen voor een bankwaarborg. Hierdoor dient de volledige opzegvergoeding betaald te worden (150.570,29 EUR).

Op boekingsadres 5322000000 / 657 / 1SHM080703A0000 stond nog een bedrag van 88.331,65 EUR. Voor het saldo (62.238,64 EUR) werden voor 32.423,64 EUR IKA-lights doorgevoerd, waarvoor het college geen goedkeuring hoeft te geven (wel de budgethouder en eventueel ook bevoegde schepen). Voor het resterende saldo van 29.815,00 euro gaat het over verschuivingen tussen beleidsdoelstellingen en hiervoor is het college wel de finale goedkeurder.

Artikel 155 van het Gemeentedecreet van 15 juli 2005 stelt dat de Vlaamse regering  de nadere voorwaarden bepaalt voor interne kredietaanpassingen.

Artikel 28 van het besluit van de Vlaamse Regering van 25 juni 2010 betreffende de beleids- en beheerscyclus van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn legt de nadere voorwaarden voor interne kredietaanpassingen vast.

Het college nam in de zitting van 13 december 2013 (jaarnummer 12634) kennis van de principes en voorwaarden voor de toepassing van de interne kredietaanpassingen light, op basis van artikel 28 van het besluit van de Vlaamse regering van 25 juni 2010.

De gemeenteraad keurde op 28 november 2017 (jaarnummer 00695) de aanpassing van het meerjarenplan 2014-2019 en budgetopmaak 2018 goed.

De gemeenteraad keurde op 25 juni 2018 (jaarnummer 00471) de aanpassing van het meerjarenplan 2014-2019 en budgetwijziging 2018 goed.

Het budget 2018 wordt aangepast zoals vermeld in de artikelen van het besluit.