2018_CBS_10340 - Budget 2018 - Interne kredietaanpassingen light - Goedkeuring

Artikel 155 van het Gemeentedecreet van 15 juli 2005 bepaalt dat het college beslist over interne kredietaanpassingen, zoals die gedefinieerd zijn door de Vlaamse regering.

Aangezien via interne kredietaanpassingen binnen de wettelijke grenzen wijzigingen aan het budget snel kunnen gebeuren, zorgt dit voor een toegenomen flexibiliteit met betrekking tot het budget, hetgeen de algemene werking van de stedelijke diensten ten goede komt.

Het uitgangspunt is en blijft dat een goede budgetopmaak vóór het begin van het werkjaar de basis vormt van de budgetteringscyclus. Voor elke interne kredietaanpassing moet dan ook een duidelijke motivatie gegeven worden.

In de regelgeving van de beleids- en beheerscyclus (omzendbrief BB 2011/3) wordt gesproken over aanpassingen van de ramingen. Dit zijn aanpassingen aan het budget die geen invloed hebben op de rubrieken van de financiële nota bij het budget. Elke rubriek van de financiële nota bij het budget is immers een krediet met een limitatief karakter. Het is aan de besturen zelf om uit te werken wie over deze aanpassingen van de ramingen beslist en welke interne procedure daarbij wordt gehanteerd.

Deze aanpassingen van de ramingen gebeuren bij de stad Antwerpen onder de noemer 'interne kredietaanpassing light' hetzij 'IKAlight'.

De goedkeurder is afhankelijk van het niveau waarop de IKAlight gebeurt. Bij verschuivingen tussen beleidsdoelstellingen is het college de finale goedkeurder.

In dit kader is het nodig om een deel van het budget te verschuiven, waarbij deze verschuiving geen effect heeft op de VTE-enveloppe.

Bij de controle van de simulatieboekingen van november 2018 werden er tekorten gedetecteerd op de personeelslijn van Cultuur, Sport, Jeugd en Onderwijs die gekoppeld is aan de doelstelling '1SBR05 - Alle kinderen, tieners en jongeren ervaren voldoende fysieke en mentale ruimte om zich in hun vrijetijd te ontspannen en te ontplooien' en op de personeelslijnen van Ondernemen en stadsmarketing die gekoppeld zijn aan de doelstellingen '1SBR07 - Evenementen versterken de verschillende troeven van de stad op lokaal, nationaal en internationaal niveau' en '1SLW08 - Antwerpen is voor binnen- en buitenland een toeristische aantrekkingspool wat de lokale economie en beeldvorming over de stad versterkt'. Dit is te wijten aan verschuivingen van het personeel die plaatsvonden na budgetwijziging 2018.

Deze tekorten kunnen gecompenseerd worden door budget te verschuiven van  andere personeelslijnen van Cultuur, Sport, Jeugd en Onderwijs die gekoppeld zijn aan de doelstellingen '1SBR06 - Meer Antwerpenaren sporten of bewegen waardoor de mentale en fysieke gezondheid, de individuele ontplooiing en de samenhorigheid van de Antwerpenaren worden bevorderd' en '1SLW02 - Alle scholen werken samen met de stad opdat kinderen, tieners en jongeren de kans krijgen en grijpen om competenties te ontwikkelen en kwalificaties te behalen die leiden tot brede persoonsvorming en toegang tot hoger onderwijs en/of de arbeidsmarkt' en van een personeelslijn van Ondernemen en stadsmarketing die gekoppeld is aan de doelstelling  '1SLW05 - Antwerpen is een welvarende innovatieve business stad'

Artikel 155 van het Gemeentedecreet van 15 juli 2005 stelt dat de Vlaamse regering  de nadere voorwaarden bepaalt voor interne kredietaanpassingen.

Artikel 28 van het besluit van de Vlaamse Regering van 25 juni 2010 betreffende de beleids- en beheerscyclus van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn legt de nadere voorwaarden voor interne kredietaanpassingen vast.

Het college nam in de zitting van 13 december 2013 (jaarnummer 12634) kennis van de principes en voorwaarden voor de toepassing van de interne kredietaanpassingen light, op basis van artikel 28 van het besluit van de Vlaamse regering van 25 juni 2010.

De gemeenteraad keurde op 28 november 2017 (jaarnummer 00695) de aanpassing van het meerjarenplan 2014-2019 en budgetopmaak 2018 goed.

De gemeenteraad keurde op 25 juni 2018 (jaarnummer 00471) de aanpassing van het meerjarenplan 2014-2019 en budgetwijziging 2018 goed.

Het budget 2018 wordt aangepast zoals vermeld in de artikelen van het besluit.