2018_RVBAGSO_00183 - AG Stedelijk Onderwijs - Financiën - Beleids- en beheerscyclus – Aanpassing meerjarenplan 2014-2019 – Budgetopmaak 2019 - Goedkeuring

De financiële gevolgen zijn opgenomen in de decretaal opgelegde documenten die integraal deel uitmaken van dit besluit.

Volgens artikel 243 van het Gemeentedecreet maakt het autonoom gemeentebedrijf een meerjarenplan en een budget op overeenkomstig de regels die krachtens artikel 146 en 148 van het Gemeentedecreet van 15 juli 2005 gelden voor het meerjarenplan en het budget van de stad.  Zowel het meerjarenplan als het budget van het autonoom gemeentebedrijf moet worden goedgekeurd door de gemeenteraad.

Op 29 november 2013 keurde de raad van bestuur Autonoom Gemeentebedrijf Stedelijk Onderwijs Antwerpen (AG SO) het financieel meerjarenplan 2014-2019 goed. De gemeenteraad keurde het goed op 16 december 2013. Het meerjarenplan werd eerder aangepast bij de budgetwijziging 2014, de budgetopmaak 2015, de budgetwijziging 2015, de budgetopmaak 2016, de budgetwijziging 2016, de budgetopmaak 2017, de budgetwijziging 2017, de budgetopmaak 2018 en de budgetwijziging 2018.

Bij de opmaak van het budget 2019 wordt het meerjarenplan 2014-2019 bijgestuurd waar nodig en wordt het budget voor het jaar 2019 en het meerjarenbudget 2019-2022 aangepast om de kans te maximaliseren dat de vooropgezette doelstellingen gehaald worden, rekening houdend met de beschikbare financiële ruimte. Naast de verplichte BBC rapporten, zijn er ook interne AG SO rapporten en toelichtende nota's opgemaakt.

Het AG SO verwacht in 2019 een negatief budgettair resultaat van 13.846.886 euro. Het gecumuleerd budgettair resultaat van vorig boekjaar is, na verwerking van het resultaat van 2017 en het verwachte budgettaire resultaat van 2018, 20.368.694 euro. Het gecumuleerd budgettair resultaat wordt in de meerjarenplanning gebruikt om het negatieve budgettaire resultaat van het boekjaar 2019 recht te zetten en de noodzakelijke investeringen uit te kunnen voeren. De autofinancieringsmarge van het AG SO is positief in 2019, namelijk 7.272.393 euro. 

Besluit van de Vlaamse Regering van 25 juni 2010 betreffende de beleids- en beheerscyclus van de gemeenten, de provincies en de openbare centra voor maatschappelijk welzijn.

Besluit van de Vlaamse Regering van 23 november 2012 betreffende de toepassing van de beleids- en beheerscyclus op de autonome gemeentebedrijven van publiek recht.