2020_RVBAGSO_00089 - Financiën - Strategie en beleid - Beleids- en beheerscyclus – Aanpassing 1 van het meerjarenplan 2020-2025 (conform BBC) - Goedkeuring

De financiële gevolgen zijn opgenomen in de decretaal opgelegde documenten die integraal deel uitmaken van dit besluit.

Volgens het decreet over het lokaal bestuur van 22 december 2017 (artikelen 245, 255, 257) maakt het autonoom gemeentebedrijf voor het einde van het jaar dat volgt op de gemeenteraadsverkiezingen een meerjarenplan op. Dat meerjarenplan bestaat uit een strategische nota, een financiële nota en een toelichting. Het meerjarenplan start in het tweede jaar dat volgt op de gemeenteraadsverkiezingen en loopt af op het einde van het jaar na de daaropvolgende gemeenteraadsverkiezingen. 

In de strategische nota van het meerjarenplan worden de beleidsdoelstellingen en de beleidsopties voor het extern en intern te voeren beleid geïntegreerd weergegeven. In de financiële nota van het meerjarenplan wordt de financiële vertaling van de beleidsopties van de strategische nota weergegeven en wordt verduidelijkt hoe het financiële evenwicht wordt gehandhaafd. De toelichting van het meerjarenplan bevat alle informatie over de verrichtingen in het ontwerp van meerjarenplan die relevant is voor de raadsleden om met kennis van zaken een beslissing te kunnen nemen. Minstens een keer per jaar wordt het meerjarenplan aangepast.

Het meerjarenplan van het autonoom gemeentebedrijf moet worden goedgekeurd door de gemeenteraad.

Het decreet van 22 december 2017 over het lokaal bestuur en het Provinciedecreet van 9 december 2005 bepalen dat de meerjarenplannen van de lokale en provinciale besturen starten in het tweede jaar na de lokale en provinciale verkiezingen en dat ze lopen tot het einde van het jaar na de daaropvolgende verkiezingen. In 2019 wordt de strategische en financiële planning voor de bestuursperiode van 2019 tot 2024 opgemaakt en vastgelegd in het meerjarenplan voor de periode van 2020 tot 2025. Het meerjarenplan wordt twee keer per jaar aangepast.

Het financieel meerjarenplan wordt opgebouwd vanuit de scholen/academies/centra, de solidaire onderwijsniveaus en de SCC afdelingen en stelt een jaarlijks positief beschikbaar budgettair resultaat voorop.

Het meerjarenplan 2020-2025 is opgemaakt zodat de vooropgestelde doelstellingen (actieplan en acties) maximaal gerealiseerd kunnen worden, rekening houdend met de beschikbare financiële ruimte.

Het AG SO geeft mee uitvoering aan het Antwerps bestuursakkoord ‘De Grote Verbinding’ dat vertaald is in het stedelijk meerjarenplan 2020-2025. Het college keurde de doelenboom van de groep Antwerpen goed, waarvan het Stedelijk Onderwijs deel uitmaakt. Het AG SO draagt mee bij aan de realisatie van de strategische doelstelling van de stad Antwerpen: “Antwerpen is de onderwijshoofdstad van Vlaanderen” (2LWS02).  Dit realiseert het Stedelijk Onderwijs via zijn actieplan : “Stedelijk Onderwijs bouwt mee aan de stad van morgen” (2LWS0205). Dat actieplan wordt geconcretiseerd in vijf inhoudelijk acties die binnen het AG SO benoemd worden als speerpunten. Daarnaast is er nog een zesde actie voor de algemene werking. Voor de realisatie van de vijf speerpunten zijn specifieke programma’s gedefinieerd. Deze programma’s bestaan uit nieuwe en bestaande initiatieven waarop het Stedelijk Onderwijs deze legislatuur de focus wil leggen. De speerpunten bevatten naast programma’s ook reguliere werking.

Het AG SO verwacht in 2020 een negatief budgettair resultaat van 8.874.262,90 euro. Het gecumuleerd budgettair resultaat van vorig boekjaar is, na verwerking van het resultaat van 2019, 28.789.506,00 euro. Het gecumuleerd budgettair resultaat wordt in het meerjarenplan gebruikt om de negatieve budgettaire resultaten van de boekjaren 2020-2025 recht te zetten en de noodzakelijke investeringen uit te kunnen voeren. Het resultaat eind 2025 is gelijk aan 0 euro.

De autofinancieringsmarge van het AG SO is jaarlijks positief en bedraagt in 2020 6.901.706,72 euro. De autofinancieringsmarge is een berekeningswijze die aangeeft hoeveel middelen het AG SO over heeft uit de exploitatie, na het betalen van de leninglasten, om investeringen zelf te financieren of om de leningslasten van bijkomende leningen te dragen.

De stad Antwerpen voorziet in haar budget 2020-2025 een exploitatiedotatie aan AG SO van 296.797.873,01 euro (inclusief 100% responsabiliseringsbijdrage).

De stad Antwerpen voorziet in haar budget 2020-2025 een investeringsdotatie aan AG SO van 175.928.405,60 euro.

Een deel van de middelen van de stad aan het AG SO, met name specifieke middelen voor marketing en communicatie, wordt, net als in het vorige meerjarenplan 2014-2019, ter beschikking gesteld op kredieten bij de bedrijfseenheid “Ondernemen en stadsmarketing” van de stad Antwerpen. Het gaat concreet over een bedrag van 254.000 euro per jaar voor onder andere campagnes en drukwerk.

Het AG SO zal in 2020 de in 2011, 2012 en 2013 door de stad Antwerpen toegestane leningen verder aflossen.

De regels die van toepassing zijn voor de opmaak van het meerjarenplan 2020-2025 zijn vastgelegd in:

• het decreet van 22 december 2017 over het lokaal bestuur
• het Provinciedecreet van 9 december 2005;
• het besluit van de Vlaamse Regering van 30 maart 2018 over de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen (BVR BBC);
• het ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningenstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen (MB BBC).